Yhtymähallitus
Pöytäkirja 25.10.2022/Pykälä 92

Yhtymähallitus 25.10.2022 § 92  

49/02.02.00/2022  

Vuoden 2023 talousarvio valmistelu keskeytyi kun kuntayhtymän talouden ohjauksen sovelluksen tietokannnassa ilmeni yllättävä häiriö, joka ei mahdollistanut käyttösuunnitelmien syöttämistä ja tulostamista. Häiriöstä ilmoitettiin välittömästi CGI Suomi Oy:n tukeen, joka ei pystynyt toivotussa aikataulussa poistamaan häiriötä.

Mikäli häiriö saadaan poistetuksi ja valmistelu saadaan tehdyksi ennen yhtymähallituksen kokousta, asian tarkempi esittely suoritetaan kokouksessa.

Kuntayhtymän toimintatuotot muodostuvat pääasiallisesti val­tion­osuuk­sis­ta, valtionavustuksista ja hanketoimintaan saadusta rahoituksesta.

Valtuustotasolla talousarvion sitovuus on kuntayhtymätaso ja opetuksen tu­los­alu­eet.

Tulosalueet, yhtymähallinto ja opetus, tekevät talousarvion lo­pul­li­seen käsittelyyn mennessä käyttötalousmenojen tarkistuksia siten, että ta­lous­ar­vio pysyy tasapainossa. Talousarviossa on käytetty valtionosuuksien arvioinnissa kuluvan vuoden valtionosuusmäärää. Valtionosuudet talousarvioon arvioidaan opetus- ja kulttuuriministeriön simulointimallin ja ministeriön sekä Opetushallituksen ylläpitämän opetushallinnon tietopalvelu Vipusessa olevien toteutuneiden suoritteidemme mu­kaan.

Opetus- ja kulttuuriministeriö tekee ilmoituksensa mukaan va­rain­hoi­to­vuo­den 2023 rahoitusta koskevan suoritepäätöksen joulukuun alkupuoliskolla. Suo­ri­te­pää­tök­ses­sä vahvistetaan perus- ja suoritusrahoituksen myön­tä­mis­pe­rus­tee­na käytettävät suoritemäärät ja suoritteina käytetään ns. Kos­ki-jär­jes­tel­mään ministeriön koulutuksen järjestäjiltä keräämiä ka­len­te­ri­vuo­den 2021 opiskelijavuosi-, tutkinto- ja tutkinnonosatietoja. Vuoden 2023 perusrahoituksen osuus laskennallisesta ra­hoi­tuk­ses­ta on 70 % (opiskelijavuodet), suoritusrahoituksen osuus 20 % (tut­kin­not ja tutkinnon osat) ja vaikuttavuusrahoituksen osuus 10 % (opiskelijoiden työllistyminen ja jatko-opintoihin siirtyminen sekä opiskelija- ja työelämäpalaute).

Talousarviosuunnitelma vuosille 2024-2025 ja talousarvio vuodelle 2023 esitellään ja jaetaan kokouksessa, mikäli tietokannassa ilmennyt ongelma poistuu ja asiakirjat saadaan valmiiksi.

Päätösehdotus Yhtymähallitus aloittaa talousarvion ja taloussuunnitelman ensimmäisen käsittelyn mikäli asian käsittelyssä tarvittavat asiakirjat valmistuvat kokoukseen mennessä.

Yhtymähallituksen tulee käsitellä ja hyväksyä taloussuunnitelman toiminnalliset tavoitteet, käyttötalous, investoinnit ja taloussuunnitelman rahoitusosa. Talousarvio ja taloussuunnitelma hyväksytään lopullisesti marraskuun kokouksessa. Investoinnit eivät saa ylittää poistojen määrää ja talousarvion 2023 tulee olla nollatulos tai ylijäämäinen. Ammatillisen koulutuksen rahoituslaista ja toimintatuottojen vaikeasta ennakoitavuudesta johtuen investoinnit vuosille 2024-2026 hyväksytään vain suuntaa antavina.

Päätös Yhtymähallitus hyväksyi päätösehdotuksen.