Yhtymähallitus
Esityslista 27.10.2026/Asianro 79

Yhtymähallitus 27.10.2026    

1275/02.02.04/2026  

Hallintosäännön 47 §:n 1 kohdan mukaan yhtymävaltuusto hyväksyy talousar­vi­os­sa vastuualueille sitovat toiminnalliset tavoitteet ja niiden edellyttä­mät määrärahat ja tuloarviot sekä kuntayhtymän investointisuunnitelman se­kä kuntayhtymäkonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Määräraha ja tu­lo­ar­vio voidaan ottaa talousarvioon brutto- tai nettomääräisenä.

Hallintosäännön 47 §:n 2 kohdan mukaan yhtymähallitus hyväksyy suun­nit­te­lu­ke­hyk­set ja talousarvion laadintaohjeet sekä talousarvioon pe­rus­tu­vat käyttösuunnitelmat ja investointisuunnitelmaan perustuvat in­ves­toin­ti­koh­teet.

Hallintosäännön 49 §:n mukaan yhtymähallitus seuraa talouden to­teu­tu­mis­ta kuukausittain. Yhtymähallitus on 26.3.2019 kokouksessa § 30 päät­tä­nyt, että kuntayhtymässä siirrytään neljännesvuosiraportointiin yh­ty­mä­hal­li­tuk­sel­le.

Hallintosäännön 51 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esi­tet­tä­vä yhtymävaltuustolle siten, että yhtymävaltuusto ehtii käsitellä muu­tos­eh­do­tuk­set talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen ta­lous­ar­vion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Ti­lin­pää­tök­sen allekirjoittamisen jälkeen yhtymävaltuustolle ei voi enää tehdä ta­lous­ar­vion muutosehdotusta.

Määrärahan muutosesityksessä on selvitettävä muutoksen vaikutus toi­min­nan tavoitteisiin ja tuloarvioihin. Toiminnan tavoitteiden tai tuloarvion muu­tos­esi­tyk­ses­sä on selvitettävä muutoksen vaikutukset määrärahoihin.

Osavuotissuunnitelma 1/2026 on hyväksytty yhtymähallituksessa 28.4.2026 § 36 sekä yhtymävaltuustossa 9.6.2026 § 10 ja osavuotissuunnitelma 2/2026 välitilinpäätöksen yhteydessä yhtymähallituksessa 25.8.2026 § 57.

Osavuosisuunnitelma 3 mukaan toimintatuotot ovat 22 418 800 euroa eli 475 200 euroa suuremmat kuin talousarviossa. Toimintakulut ovat 20 957 550 euroa, jotka ovat 705 550 euroa suuremmat kuin talousarviossa. Osavuosisuunnitelma 3 näyttää ylijäämää 31 950 euroa kun talousarvion ylijäämä oli 162 900 euroa.

OVS 2 näytti ylijäämää 132 000 euroa. Osavuosisuunnitelmien 2 ja 3 välillä on eroa tuloksessa 100 050 euroa.

Talousarvio on sitova valtuustoon nähden tasoilla:

Investointisuunnitelmaan ei tehty määrärahalisäyksiä eikä vähennyksiä.

Loimaan irtaimistoinvestoinneissa tehtiin yksi uusi kohdennus, mutta tämä ei vaikuttanut rahalliseen investointimäärään.

Päätösehdotus 

Päätös